113 / 196
113
นางโชติกา สวนานนท์
ประธานอนุกรรมการตรวจสอบ
16 กุมภาพันธ์ 2558
โดยสรุป คณะอนุกรรมการตรวจสอบเห็นว่ า
ตลาดหลักทรัพย์ฯ ได้จัดท�
ำรายงานทางการเงินตามมาตรฐาน
การรายงานทางการเงิน ซึ่งมีความถูกต้องตามที่ควรในสาระ
ส�
ำคัญและมีการเปิดเผยข้อมูลที่เพียงพอ มีระบบควบคุม
ภายในและการบริหารความเสี่ยงที่เพียงพอ เหมาะสม ปฏิบัติ
ตามกฎหมายและข้อก�
ำหนดที่เกี่ยวข้อง ท�
ำให้เชื่อมั่นอย่าง
สมเหตุสมผลว่ าการด�
ำเนินงานของตลาดหลักทรัพย์ ฯ
สามารถบรรลุเป้าหมายที่ตั้งไว้
• ก�
ำกับดูแลงานตรวจสอบภายใน
คณะอนุกรรมการ
ตรวจสอบอนุมัติแผนการตรวจสอบประจ�
ำปี โดย
พิจารณาความเพียงพอเหมาะสมของบุคลากรและความ
เป็นอิสระในการปฏิบัติงานของฝ่ายตรวจสอบภายใน
คณะอนุกรรมการตรวจสอบได้สอบทานการปฏิบัติงาน
ของฝ่ายตรวจสอบภายในตามแผนการตรวจสอบประจ�
ำ
ปีตามที่ได้รับอนุมัติแล้วพบว่าได้บรรลุตามเป้าหมายที่ก�
ำหนดไว้
• คณะอนุกรรมการตรวจสอบ
สนับสนุนให้มีการพัฒนา
ความรู้ความสามารถของผู้ตรวจสอบภายในอย่างต่อ
เนื่อง โดยในปี 2557 สนับสนุนให้มีการศึกษาดูงานตรวจ
สอบภายในที่ตลาดหลักทรัพย์ต่างประเทศ เพื่อแลก
เปลี่ยนประสบการณ์งานตรวจสอบภายใน
• การก�
ำกับดูแลกิจการที่ดี
คณะอนุกรรมการตรวจ
สอบได้ประชุมร่วมกับผู้บริหารที่ดูแลงานก�
ำกับกิจกรรม
องค์กรเป็นประจ�
ำทุกไตรมาส เพื่อสอบทานเรื่องการ
ก�
ำกับดูแลกิจการของตลาดหลักทรัพย์ฯ ให้มั่นใจว่า
มีการปฏิบัติตามนโยบายการก�
ำกับดูแลกิจการและ
จรรยาบรรณที่ก�
ำหนด และสนับสนุนการก�
ำกับ
ดูแลกิจการที่ดีในด้ านอื่นๆ โดยจัดให้มีช่องทางที่
พนักงานและผู้มีส่วนได้เสียสามารถแจ้งเบาะแสการกระ
ท�
ำที่ไม่เหมาะสมของกลุ่มตลาดหลักทรัพย์ฯ ได้โดยตรง
ต่อประธานอนุกรรมการตรวจสอบ ซึ่งตลาดหลักทรัพย์ฯ
ได้เปิดเผยช่องทางการแจ้งเบาะแสดังกล่าวไว้ในเว็บไซต์
ของตลาดหลักทรัพย์ฯ ภายใต้หัวข้อ “การแจ้งเบาะแส”
• การปฏิบัติตามกฎเกณฑ์
คณะอนุกรรมการตรวจสอบ
ได้ประชุมร่วมกับผู้บริหารที่มีหน้าที่รับผิดชอบโดยตรง
และฝ่ายตรวจสอบภายใน เพื่อสอบถามและแลกเปลี่ยน
ความเห็นให้มั่นใจว่าการปฏิบัติงานของตลาดหลักทรัพย์ฯ
เป็นไปตามกฎหมาย ข้อก�
ำหนด และกฎเกณฑ์ที่เกี่ยวข้อง
• การประเมินการปฏิบัติหน้าที่ของคณะอนุกรรมการ
ตรวจสอบ
คณะอนุกรรมการตรวจสอบประเมินผลการ
ปฏิบัติงานด้วยตนเอง (Self - assessment) และรายงานให้
คณะกรรมการตลาดหลักทรัพย์ฯ ทราบเป็นประจ�
ำทุกปี
ผลการประเมินพบว่า คณะอนุกรรมการตรวจสอบมี
การปฏิบัติหน้าที่ครบถ้วน ตามที่ระบุไว้ในกฎบัตรคณะ
อนุกรรมการตรวจสอบ ซึ่งได้มีการทบทวนและน�
ำเสนอ
ต่อคณะกรรมการตลาดหลักทรัพย์ฯ เป็นประจ�
ำทุกปี
• การเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชีประจ�
ำปี 2558
คณะ
อนุกรรมการตรวจสอบมีบทบาทหน้าที่ในการเสนอแต่งตั้ง
และเลิกจ้างผู้สอบบัญชี โดยได้พิจารณาผลการปฏิบัติ
งานและความเป็นอิสระในการปฏิบัติหน้าที่ของผู้สอบ
บัญชีภายนอกแล้วเห็นว่า บริษัท ไพร้ซวอเตอร์เฮาส์
คูเปอร์ส เอบีเอเอส จ�
ำกัด (PwC) มีผลการปฏิบัติงานเป็น
ที่น่าพอใจ มีความเชี่ยวชาญในวิชาชีพ มีประสบการณ์
ที่เหมาะสม และมีความเป็นอิสระ จึงเสนอรายชื่อผู้สอบ
บัญชีจาก PwC เป็นผู้สอบบัญชีของตลาดหลักทรัพย์ฯ
และบริษัทย่อย ส�
ำหรับงบการเงินประจ�
ำปี 2558 และ
น�
ำเสนอคณะกรรมการตลาดหลักทรัพย์ฯเพื่อพิจารณา
และขออนุมัติแต่งตั้งจากที่ประชุมสมาชิกต่อไป