รายงานประจำปี 2560

79 ของฝ่ายตรวจสอบภายใน และให้คำแนะนำการปฏิบัติงาน ตรวจสอบให้มีการปรับปรุงให้เกิดประสิทธิภาพยิ่งขึ้น โดยจากการสอบทานการปฏิบัติงานของฝ่ายตรวจสอบภายใน ตามแผนการตรวจสอบประจำปีตามที่ได้รับอนุมัติแล้ว พบว่าบรรลุตามเป้าหมายที่กำหนดไว้ คณะอนุกรรมการตรวจสอบ สนับสนุนให้มีการพัฒนา ความรู้ความสามารถของผู้ตรวจสอบภายในอย่างต่อเนื่อง โดยในปี 2560 สนับสนุนให้มีการศึกษาดูงานและ แลกเปลี่ยนประสบการณ์กับตลาดหลักทรัพย์เยอรมัน ร่วมกับฝ่ายบริหารความเสี่ยงและฝ่ายกำกับองค์กร เข้าร่วม สัมมนา Asia Pacific CACS 2017 ประเทศ United Arab Emirates และGlobal IALeadershipSummit ประเทศสิงคโปร์ รวมถึงการเข้าอบรมและได้รับ certified ISO 27001 Lead Auditor และ ISO 22301 Lead Auditor เป็นต้น การก�ำกับดูแลกิจการที่ดี คณะอนุกรรมการตรวจสอบได้ประชุมร่วมกับผู้บริหาร ที่ดูแลงานกำกับองค์กรเป็นประจำทุกไตรมาส เพื่อสอบทาน เรื่องการกำกับดูแลกิจการของตลาดหลักทรัพย์ฯ ให้มั่นใจว่า มีการปฏิบัติตามนโยบายการกำกับดูแลกิจการและจรรยาบรรณ ที่กำหนด และสนับสนุนการกำกับดูแลกิจการที่ดีในด้านอื่นๆ โดยจัดให้มีช่องทางที่พนักงานและผู้มีส่วนได้เสียสามารถ แจ้งเบาะแสการกระทำที่ไม่เหมาะสมของกลุ่มตลาดหลักทรัพย์ฯ ได้โดยตรงต่อประธานอนุกรรมการตรวจสอบ ซึ่งตลาดหลักทรัพย์ฯ ได้เปิดเผยช่องทางการแจ้งเบาะแสดังกล่าวไว้ในเว็บไซต์ของ ตลาดหลักทรัพย์ฯ ภายใต้หัวข้อ “การแจ้งเบาะแส” การปฏิบัติตามกฎเกณฑ์ คณะอนุกรรมการตรวจสอบได้ประชุมร่วมกับผู้บริหาร ที่มีหน้าที่รับผิดชอบโดยตรงและฝ่ายตรวจสอบภายใน เพื่อสอบถามและแลกเปลี่ยนความเห็นให้มั่นใจว่า การปฏิบัติงานของตลาดหลักทรัพย์ฯ และกิจการย่อย เป็นไปตามกฎหมาย กฎระเบียบ ข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง รวมทั้ง เป็นไปตามมาตรฐานสากล การประเมินการปฏิบัติหน้าที่ของคณะอนุกรรมการ ตรวจสอบ คณะอนุกรรมการตรวจสอบประเมินผลการปฏิบัติงาน ด้วยตนเอง (self-assessment) และรายงานให้ คณะกรรมการตลาดหลักทรัพย์ฯ ทราบเป็นประจำทุกปี ผลการประเมินพบว่า คณะอนุกรรมการตรวจสอบ มีการปฏิบัติหน้าที่ครบถ้วน ตามที่ระบุไว้ในกฎบัตร คณะอนุกรรมการตรวจสอบ ซึ่งได้มีการทบทวนและ นำเสนอต่อคณะกรรมการตลาดหลักทรัพย์ฯ เป็นประจำทุกปี การเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชีประจ�ำปี 2561 คณะอนุกรรมการตรวจสอบมีบทบาทหน้าที่ในการ เสนอแต่งตั้งและเลิกจ้างผู้สอบบัญชี โดยได้พิจารณาแล้ว เห็นว่าบริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด มีความเชี่ยวชาญในวิชาชีพ มีประสบการณ์ที่เหมาะสม และ มีความเป็นอิสระ จึงเสนอชื่อผู้สอบบัญชีจากบริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด เป็นผู้สอบบัญชี ของตลาดหลักทรัพย์ฯและบริษัทย่อยสำหรับงบการเงินประจำปี 2561 และนำเสนอคณะกรรมการตลาดหลักทรัพย์ฯ เพื่อพิจารณาและขออนุมัติแต่งตั้งจากที่ประชุมสมาชิกต่อไป โดยสรุป คณะอนุกรรมการตรวจสอบเห็นว่า ตลาดหลักทรัพย์ฯ ได้จัดทำรายงานทางการเงินตามมาตรฐาน การรายงานทางการเงิน ซึ่งมีความถูกต้องตามที่ควร ในสาระสำคัญและมีการเปิดเผยข้อมูลที่เพียงพอ มีระบบ ควบคุมภายในและการบริหารความเสี่ยงที่เพียงพอ เหมาะสม ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อกำหนดที่เกี่ยวข้อง ทำให้เชื่อมั่น อย่างสมเหตุสมผลว่าการดำเนินงานของตลาดหลักทรัพย์ฯ สามารถบรรลุเป้าหมายที่ตั้งไว้ (นางโชติกา สวนานนท์) ประธานอนุกรรมการตรวจสอบ 19 มีนาคม 2561