รายงานประจำปี 2560

143 ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2560 และ พ.ศ. 2559 รายละเอียดเงินลงทุนของทรัพย์สินที่สมาชิกวางเป็นหลักประกัน จำนวนเงิน 13,397.89 ล้านบาท และ 10,159.97 ล้านบาท ตามลำดับ มีดังต่อไปนี้ งบการเงินรวม พ.ศ. 2560 พ.ศ. 2559 เงินฝากออมทรัพย์และเงินฝากประจำ 12,853,973 9,598,086 เงินฝากออมทรัพย์ที่เป็นเงินตราต่างประเทศ 488,319 519,744 ผลประโยชน์ค้างรับ 55,593 42,138 13,397,885 10,159,968 (หน่วย: พันบาท) ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2560 เงินฝากออมทรัพย์ ที่เป็นเงินตราต่างประเทศ จำนวน 15.02 ล้านดอลลาร์สหรัฐ (พ.ศ. 2559: 14.57 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ) แปลงค่าเป็น เงินบาท โดยใช้อัตราซื้อถัวเฉลี่ยเงินโอนประกาศโดยธนาคาร แห่งประเทศไทย ณ วันสิ้นรอบระยะเวลาบัญชี กลุ่มกิจการได้แสดงทรัพย์สินที่สมาชิกวางเป็น หลักประกันเป็นรายการแยกต่างหากในบัญชี “ทรัพย์สิน หลักประกันและผลประโยชน์” ภายใต้สินทรัพย์หมุนเวียนใน งบแสดงฐานะการเงิน และได้แสดงภาระหนี้สินในจำนวนเงิน เดียวกันในบัญชี “เจ้าหนี้หลักประกันและผลประโยชน์” ภายใต้หนี้สินหมุนเวียนในงบแสดงฐานะการเงิน 19. ทรัพย์สินเพื่อความมั่นคงและผลประโยชน์ ทรัพย์สินเพื่อความมั่นคงจัดตั้งขึ้นเพื่อเป็นประกัน ความเสียหายที่อาจเกิดจากการผิดนัดชำระหนี้หรือความ เสียหายอื่นที่อาจเกิดจากการกระทำของสมาชิกในการดำเนิน การที่เกี่ยวกับระบบการชำระหนี้ของบริษัท สำนักหักบัญชี (ประเทศไทย) จำกัด (“สำนักหักบัญชี”) ทรัพย์สินเพื่อความมั่นคงแบ่งได้เป็น 2 ประเภทดังนี้ 19.1 หลักทรัพย์เพื่อความมั่นคง (Securities Deposit) สมาชิกของสำนักหักบัญชีมีหน้าที่วางทรัพย์สิน เพื่อความมั่นคงตามหลักเกณฑ์ที่กำหนด (ปัจจุบันกำหนด หลักทรัพย์เพื่อความมั่นคงเป็นมูลค่าไม่น้อยกว่า 5 ล้านบาท สำหรับสมาชิกที่ใช้บริการชำระหนี้ทุกสินค้าอ้างอิง และ ไม่น้อยกว่า 4 ล้านบาท ในแต่ละประเภทสินค้าอ้างอิง สำหรับสมาชิกที่ใช้บริการชำระหนี้ตามประเภทสินค้า อ้างอิง) โดยสำนักหักบัญชีจะนำหลักทรัพย์เพื่อความมั่นคง ดังกล่าวไปบริหารจัดการเพื่อให้เกิดผลประโยชน์และจะ คืนผลประโยชน์ดังกล่าวภายหลังหักค่าบริหารจัดการ ให้แก่สมาชิกตามอัตราและวิธีการที่กำหนด ทั้งนี้ในส่วนของ หลักทรัพย์เพื่อความมั่นคงจะคืนแก่สมาชิกเมื่อสมาชิก พ้นจากสมาชิกภาพแล้ว 19.2กองทุนทดแทนความเสียหาย (Clearing fund) ประกอบด้วยการวางหลักทรัพย์สมทบจาก (1) ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยเป็นจำนวนเงิน 100 ล้านบาท (2) สมาชิกของสำนักหักบัญชีแต่ละรายดังนี้ - ทรัพย์สินสมทบแรกเข้าเป็นสมาชิกกองทุน ในอัตราที่กำหนด (ปัจจุบันกำหนดเงินสมทบ แรกเข้าเป็นมูลค่าไม่น้อยกว่า5ล้านบาทสำหรับ สมาชิกที่ใช้บริการชำระหนี้ทุกสินค้าอ้างอิง และไม่น้อยกว่า 1 ล้านบาท ในแต่ละประเภท สินค้าอ้างอิง สำหรับสมาชิกที่ใช้บริการชำระหนี้ ตามประเภทสินค้าอ้างอิง) - ทรัพย์สินสมทบรายเดือนเป็นมูลค่าไม่น้อยกว่า 1,000 บาท ทรัพย์สินเพื่อความมั่นคงและผลประโยชน์ถือเป็น กรรรมสิทธิ์ของผู้จ่ายเงินสมทบตามสัดส่วนที่สมทบ เข้ากองทุน โดยเมื่อสมาชิกพ้นสมาชิกภาพแล้ว สมาชิก จะได้รับคืนทรัพย์สินเพื่อความมั่นคงและผลประโยชน์ ที่เกิดขึ้นจากทรัพย์สินดังกล่าว